21 solutions pour défiscaliser en 2025

Vous êtes lourdement imposé et cherchez à défiscaliser pour payer moins d’impôts ? Sachez que la défiscalisation permet de réduire son imposition tout en investissant intelligemment dans diverses solutions.

En 2025, plusieurs solutions allant de l’immobilier aux enveloppes fiscalement avantageuses, comme l’assurance-vie ou le PER, restent attractives pour les particuliers et entrepreneurs.

La fiscalité en France est l’une des plus complexes au monde et c’est pour cette raison que nous avons décidé de vous présenter 21 solutions populaires pour défiscaliser en 2025 !

Comment défiscaliser en 2025 ?

Comment défiscaliser ? Voici un récapitulatif des 15 solutions que nous allons vous présenter en détail dans la suite de cet article.

Assurance-vie

L’assurance-vie est le produit d’épargne préféré des épargnants français. En plus de sa fiscalité plutôt avantageuse, l’assurance-vie est d’une grande souplesse et permet de payer moins d’impôt ainsi que de transmettre son patrimoine financier à ses héritiers.

Cette enveloppe fiscale offre des avantages fiscaux après 8 ans de détention et permet de diversifier ses investissements entre :

• Le fonds euros (capital garanti)

• Les unités de compte (actions, obligations et immobilier)

L’imposition au sein de l’assurance-vie dépend du nombre d’années de détention du contrat et devient intéressante à partir de 8 ans. En effet, au bout de 8 ans, en cas de rachat, vous serez soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) qui est de 7,5 %. Après abattement de 4600€ pour une personne ou 9200€ pour un couple.

Une seule personne peut détenir plusieurs contrats d’assurance-vie et chaque contrat peut désigner un ou plusieurs bénéficiaires à votre décès.

Voici les caractéristiques de l’assurance-vie :

Le Plan d’Épargne Retraite

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est une solution de défiscalisation permettant de diminuer son revenu imposable et de préparer sa retraite. Les versements réalisés sur un PER sont bloqués jusqu’à la retraite, mais peuvent être déduits de son revenu.

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Ouvrir un PER et y faire des versements réguliers est idéal pour payer moins d’impôts dans la phase active de sa vie et profiter d’un capital une fois à la retraite. L’utilisation du PER est à privilégier dans le cas où notre TMI diminue une fois à la retraite. Cela peut se traduire par une TMI de 30 % en étant actif et une TMI de 11 % une fois à la retraite.

Voici les caractéristiques du PER :

Le Plan Épargne en Actions

Le Plan Épargne en Actions est une enveloppe fiscalement avantageuse. Celle-ci permet d’investir sur les marchés boursiers tout en bénéficiant d’une réduction d’impôt. En effet, après 5 ans de détention, les plus-values réalisées au sein d’un PEA sont exonérées d’impôts.

CTO ou PEA : lequel choisir en 2025 ? | Le média de l'investisseur

Le PEA offre un avantage fiscal non négligeable alors que le CTO offre une plus grande flexibilité.

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Contrairement au CTO, il est possible d’acheter et de vendre des actifs au sein du PEA sans nécessairement devoir payer des impôts. Tant que l’on ne sort pas d’argent du PEA, aucun impôt n’est dû.

Ce produit d’épargne est une alternative efficace à l’assurance-vie et est réservé exclusivement à l’investissement en actions (ETF et actions européennes).

Voici les caractéristiques du PEA :

Le Plan Épargne Entreprise

Le Plan Épargne Entreprise (PEE) est un dispositif d’épargne salariale disponible dans certaines entreprises. Tous les salariés français n’ont pas la chance d’en bénéficier.

Il s’agit d’un compte sur lequel il est possible d’y déposer ses primes d’intéressement et de participation au minimum 5 ans pour éviter de payer l’impôt sur le revenu.

Des versements volontaires (avec un maximum de 25% de son salaire annuel) peuvent compléter ses investissements.

Des conditions de déblocage anticipé existent, comme l’acquisition d’une résidence principale, un mariage, une situation de surendettement ou la création / reprise d’une entreprise.

Le Plan Épargne Groupe

Le Plan Épargne Groupe (PEG) est un plan d’épargne mis en place par un groupe d’entreprises pour ses filiales et leurs salariés. Son fonctionnement est similaire au PEE à la seule différence qu’il est mutualité au sein d’un groupe et permet d’harmoniser la gestion de l’épargne salariale au sein d’un groupe.

La fiscalité et les modalités de fonctionnement sont similaires entre le PEE et le PEG.

La Location Meublée Non Professionnelle

La Location Meublée Non Professionnelle (LMNP) est une niche fiscale dans l’immobilier qui consiste à louer un logement meublé. Cette solution permet de défiscaliser en réduisant l’impôt sur les revenus locatifs.

Comment investir dans l’immobilier quand on est jeune en 2025 ? | Le média de l'investisseur

Découvrez comment investir jeune dans l’immobilier en 2025. Stratégies, avantages, solutions innovantes et conseils pour les jeunes investisseurs immobiliers.

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Deux régimes existent :

• Le régime réel : Qui consiste à déduire ses charges et amortissements de ses revenus locatifs et qui amène souvent à une imposition nulle

• Le régime micro-BIC : Qui consiste à bénéficier d’un abattement de 50% sur ses revenus locatifs et à être imposé seulement sur les 50% restants.

Ce mode de location concerne aussi bien les logements étudiants, que les T3 à destination d’un couple de jeunes actifs et les maisons pour une famille avec 2 enfants.

Le Pinel

La loi Pinel, qui a pris fin le 31 décembre 2024, permettait de déduire jusqu’à 14% de votre investissement immobilier de vos impôts. Bien que très populaire, ce dispositif n'était pas le plus rentable.

En contrepartie de cet achat, l’acheteur s’engageait à louer le bien pendant 6 à 12 ans sans interruption.

Dans le cadre d’un investissement en Pinel, les zones d’investissement étaient limitées, le loyer était plafonné et les conditions de sélection des locataires étaient strictes.

La loi Denormandie

La loi Denormandie octroie une réduction d’impôt identique à la loi Pinel. À la seule différence que l’investissement doit être réalisé dans un bien immobilier ancien avec des travaux.

En proposant cette solution pour défiscaliser, l’objectif de l’État est de redynamiser certaines communes.

Travaux dans sa résidence principale

Faire des travaux dans sa résidence principale est un excellent moyen d’améliorer son logement tout en profitant d’une solution pour défiscaliser.

Les travaux concernés sont les suivants :

• Rénovation et amélioration énergétique

• Ajout d’équipements pour personne à mobilité réduite ou personnes âgées

Ces travaux permettent de bénéficier d’un taux de TVA réduit sur certains achats ainsi que d’un crédit d’impôt pouvant être déduit de notre impôt sur le revenu.

Investir dans sa résidence principale est un bon moyen pour la valoriser, la rendre plus performante d’un point de vue énergétique et pour défiscaliser.

La loi GIRARDIN

La loi Girardin vise à encourager l’investissement dans les DOM-COM et se décompose en 2 plans :

• Le Girardin social

• Le Girardin industriel

Cette solution de défiscalisation permet de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu. L’investissement est à réaliser dans des sociétés industrielles et agricoles ou dans la construction de logements dans les départements et collectivités d’Outre-Mer.

La loi Girardin a pour seul intérêt l’économie d’impôt, car l’investissement est réalisé à fonds perdu et ne génère aucune rémunération.

SCPI Fiscale

Une Société Civile de Placement Immobilier (SCPI) fiscale est en quelque sorte une société de gestion qui achète, gère et entretient un patrimoine immobilier diversifié. En tant qu’investisseur, il est possible d’acheter des parts de cette société de gestion et de devenir propriétaire d’une partie du parc immobilier détenu.

Investir dans une SCPI fiscale en 2025 | Le média de l'investisseur

Les SCPI de défiscalisation permettent de limiter votre imposition globale tout en profitant des avantages des SCPI.

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Cela permet de faire fructifier son capital, de recevoir des dividendes ou encore de défiscaliser.

Il existe une multitude de SCPI fiscales :

• SCPI Pinel

• SCPI Denormandie

• SCPI Malraux

• SCPI Déficit

Investir sur une SCPI fiscale permet de bénéficier d’une réduction d’impôts pouvant aller de 21% à 30%.

Investir dans le capital d’une PME

Investir dans le capital d’une PME et en devenir actionnaire est un bon moyen pour défiscaliser. Cette solution porte le nom de “Equity crowdfunding” et consiste à contribuer au développement d’une PME en échange d’une réduction d’impôt de 18% des sommes versées.

Les versements sont plafonnés à 50 000 € pour une personne seule et 100 000 € pour un couple.

Cette solution présente les mêmes inconvénients que l’investissement en FCPI et FPI :

• Nécessite de parier sur la croissance future d’une PME

• Difficile de choisir une entre dans laquelle investir

• Faible liquidité

Nous vous recommandons de vous faire accompagner par un expert en la matière si vous souhaitez défiscaliser grâce à cette solution.

FCPI

Crées avant les années 2000, les Fonds Commun de Placement dans l’Innovation (FCPI) sont des solutions permettant d’investir dans des PME innovantes et de contribuer à leur développement.

Bien que cette solution d’investissement ne soit pas sans risque, elle permet de bénéficier de

• 25% de réduction de l’impôt sur le revenu (plafond à 12 000€ pour une seule personne et 24 000€ pour un couple)

• Jusqu’à 38% de réduction de l’impôt sur le revenu pour un investissement en course ou outre-mer

Nous tenons à préciser que, dans le cas d’un investissement en FCPI, les titres doivent être conservés 5 ans. Une vente des titres avant cette durée remettra en cause l’avantage fiscal.

Avant d’investir sur cette solution pour défiscaliser, vous devez prendre en compte le niveau de risque présent dans l’investissent en PME, le montant des frais ainsi que l’impossibilité de récupérer ses fonds avant 5 ans.

FIP

Le Fonds d’Investissement de Proximité (FIP) a pour objectif de financer des entreprises régionales tout en bénéficiant d’un avantage fiscal. Nous pouvons retrouver 3 types principaux de FIP :

• La FIP classique : 25% de réduction sur les versements réalisés dans la limite de 12 000 € pour une personne seule et 24 000 € pour un couple

• La FIP Corse : pour investir dans des PME en Corse tout en bénéficiant d’une réduction d’impôt de 30% sur les sommes versées. Les mêmes plafonds s’appliquent.

• La FIP outre-mer : 30% de réduction sur les versements pour un investissement dans des PME situées en outre-mer.

Tout comme les FCPI, cette solution permet de diversifier ses investissements ainsi que dynamiser son portefeuille. Investir sur une PME, c’est faire un pari sur sa réussite à long terme.

Les SOFICA (Sociétés pour le Financement du Cinéma et de l’Audiovisuel

L’investissement dans les Sociétés pour le Financement du Cinéma et de l’Audiovisuel (SOFICA) consiste à soutenir la production d’oeuvres françaises en finançant le cinéma et les productions audiovisuelles.

Cette solution permet de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu à hauteur de 30% du montant investi. Cette réduction peut monter jusqu’à 48% dans le cas de projets plus spécifiques.

À la suite du projet de loi des finances, cette solution permettant de défiscaliser a été prolongée jusqu’au 31 décembre 2026.

Acheter un véhicule vert

En France, l’État encourage les citoyens à remplacer leur voiture thermique par un modèle hybride ou électrique plus respectueux de l’environnement. L’avantage fiscal prend l’un forme d’un bonus écologique qui permet de bénéficier d’un crédit d’impôt pouvant aller jusqu’à 7000€.

Employer une personne à domicile

Employer une personne à domicile à l’avantage d’apporter une aide au quotidien et de défiscaliser en profitant d’un crédit d’impôt à hauteur de 50% des dépenses supportées dans l’année.

Cette solution de défiscalisation s’applique dans la limite de 12 000€ par an auxquels s’ajoutent 1500€ par personne à charge. La seule contrainte à respecter est que la personne employée doit être domiciliée fiscalement en France.

Voici les exemples de services éligibles :

• L’entretien du domicile

• Les travaux de jardinage, de bricolage ou d’accompagnement informatique

• La garde d’enfant et le soutien scolaire

• L’aide aux personnes en situation de handicap

Les dons aux associations

Pour défiscaliser, il est également possible de faire des dons à des associations. Cela permet de bénéficier de réduction d’impôt sur le revenu.

Les dons doivent être faits aux :

• Fondations reconnues d’utilité publique (FRUP)

• Associations reconnues d’utilité publique (ARUP)

Cette solution de défiscalisation concerne les organismes à but non lucratif d’aide aux personnes en difficulté, d’aide aux victimes de violence domestique ou d’intérêt général.

En faisant un don à une association de ce type, vous obtiendrez entre 66% et 75% de réduction d’impôts.

En plus de défiscaliser, les dons permettent de contribuer positivement à notre monde et de donner du sens à son épargne.

Voici les caractéristiques du don aux associations :

Les groupements forestiers (GFF et GFI)

Les groupes forestiers sont un bon moyen de défiscalisation et sont disponibles à partir de 1000€. Cette solution consiste à investir dans des forêts situées dans différentes régions françaises et de bénéficier d’un rendement pouvant aller jusqu’à 1,5%.

À cela peut s’ajoute la prise de valeur des forêts qui se font malheureusement de plus en plus rares. Il s’agit très clairement d’un investissement à long terme qui permet de bénéficier de 3 avantages fiscaux principaux :

• 18% de réduction de l’impôt sur le revenu

• Éxonération totale de l’impôt sur la fortune

• Éxonération des droits de mutation à hauteur de 75% dans le cadre d’une donation ou succession

Les groupements fonciers viticoles (GFV)

Les groupements fonciers viticoles (GFV) reposent sur le même principe que les groupements forestiers à la seule différence qu’il s’agit de viticulture. La réduction de l’impôt sur le revenu s’élève également à hauteur de 18% de la somme investie et le rendement est proche des 1% annuel.

Les investissements solidaires

L’investissement solidaire consiste à donner du sens à son épargne tout en bénéficiant de 25% de réduction d’impôt sur le revenu sur les sommes investies.

Les acteurs éligibles doivent être dits “éthiques ou durables” et avoir une approche positive pour le monde de demain.

Pourquoi défiscaliser ?

Les raisons de défiscaliser sont nombreuses en 2025 :

• Réduire sa charge fiscale

• Optimiser son patrimoine financier et plus particulièrement la rentabilité de ses investissements

• Se constituer un patrimoine à long terme

• Diversifier son épargne

• Soutenir l’économie et l’innovation et aider des causes sociales et environnementales

Qui peut défiscaliser ?

Tout le monde peut défiscaliser, mais l’intérêt varie en fonction de la situation financière, fiscale et patrimoniale de chaque individu :

1. Les foyers fiscaux imposés dans les tranches élevées (30% ou 45%)

Dans ces tranches d’imposition, l’impact des dispositifs de défiscalisation sera important. Par exemple avec le PER ou encore l’assurance-vie.

2. Les investisseurs immobiliers

Ceux qui souhaitent investir dans l’immobilier avec l’effet de levier tout en réduisant leurs impôts via le LMNP par exemple.

3. Les épargnants et les futurs retraités

Celles et ceux qui veulent optimiser leur épargne et préparer leur retraite.

4. Les entrepreneurs et indépendants

Les citoyens français qui ne cotisent pas au système de retraite ou qui souhaitent contribuer au développement de petites et moyennes entreprises.

Les contribuables faiblement imposés, les personnes avec une faible capacité d’épargne ou les personnes cherchant à investir sur des placements très liquides n’ont pas forcément d’intérêt à défiscaliser.

Notre avis sur la défiscalisation en 2025

Défiscaliser est une stratégie efficace pour optimiser son imposition et faire croître son patrimoine financier, mais doit être adaptée à chaque situation. Il est important de bien choisir le dispositif en fonction de ses besoins, objectifs et horizons d’investissement.

Avant d’investir vos premiers euros dans une solution de défiscalisation, nous vous recommandons de faire appel à un expert en la matière.